2023年度最新工作計劃（5篇）

工作計劃以個體之失換整體之得，以局部之失換全局之得，以一時之失換長遠之得。下面給大家分享一些關(guān)于2023年度最新工作計劃(5篇)，希望能夠?qū)Υ蠹矣兴鶐椭?/p>

2023年度最新工作計劃（精選篇1）

1.強化學(xué)校食堂校(園)長負(fù)責(zé)制，把食堂安全衛(wèi)生管理放在首位，完善食堂管理和安全衛(wèi)生工作制度。食堂人員必須把握好質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)禁購買使用腐爛變質(zhì)、有害有毒食物，嚴(yán)格執(zhí)行索證制度，做到無證不購.嚴(yán)格操作規(guī)程，杜絕食物中毒事件發(fā)生。注意用電用火以及消防器材的管理，確保食堂無一安全事故發(fā)生。

2.加強食堂用工管理，規(guī)范用工行為。各?？刂剖褂煤贤?，適當(dāng)使用鐘點工，簽訂好合同，報教辦核批。同時加強食堂員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和政治學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。

3.加強食堂物品采購管理。執(zhí)行縣局對大宗物品統(tǒng)一采購制度，簽訂好合同，招標(biāo)定點采購，對于其他小宗物品要建立x人以上購貨隊伍，選點采購，對產(chǎn)品價格、質(zhì)量等內(nèi)容逐一驗收和記錄。實行食品留樣制度，做好留樣記錄，把好食品質(zhì)量關(guān)。嚴(yán)堵違紀(jì)漏洞。

4.加強食堂收費管理。嚴(yán)格執(zhí)行收費制度，規(guī)范收費行為，合理收取學(xué)生伙食費，及時開出票據(jù)并繳入財政專戶。

5.加強食堂財務(wù)手續(xù)管理。較大數(shù)量的食品、物品的采購要由采購組操作，購進食品、物資的驗收、領(lǐng)用、證明及審批手續(xù)必須齊全，做到透明公開。

6.加強食堂會計核算管理。嚴(yán)格執(zhí)行《__縣教育系統(tǒng)食堂會計核算辦法》，統(tǒng)一成本開支范圍，統(tǒng)一按縣局規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)進行各項提留，杜絕非食堂費用的支出。按日進行核算，按周平衡，按月結(jié)算，確保學(xué)生伙食費?？顚Ｓ煤突锸呈罩胶狻?/p>

7.加強食堂財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。各學(xué)校食堂會計人員要依法取得原始憑證、填制好記帳憑證、登記好各類帳冊、編制好財務(wù)報表，保管員要驗收好、保管好、出庫好各類材料并登記好材料明細(xì)帳，

8.加強食堂工作的監(jiān)督管理。建立由教師代表、工會負(fù)責(zé)人和其他中層干部組成監(jiān)督小組，對學(xué)生伙食成本核算和飯菜質(zhì)量、價格進行監(jiān)督，對食堂帳目進行審查。

9.實行學(xué)生伙食賬的公示制、報告制和民主理財制。每月十日前，向全校師生公示上月的伙食收支狀況，并將帳冊、單據(jù)、公示表和財務(wù)報表送財務(wù)中心審核。學(xué)期結(jié)束，組織民主理財，結(jié)算好學(xué)生伙食費，向教師、學(xué)生和社會公示.若有結(jié)余，立即退給學(xué)生。

10.加強食堂工作的檢查和督查。把食堂管理工作要列入各校常規(guī)檢查、督查評估考核項目之中，教辦將定期不定期組織檢查、抽查，對檢查、抽查發(fā)現(xiàn)的問題，將嚴(yán)格實行責(zé)任追究制。

2023年度最新工作計劃（精選篇2）

一、鞏固無煙醫(yī)院的目的

1、為患者和職工創(chuàng)造健康良好的就診和工作環(huán)境;

2、提高醫(yī)務(wù)人員戒煙意識，掌握戒煙方法和技巧，降低醫(yī)務(wù)人員的吸煙率，保護醫(yī)務(wù)人員的身體健康;

3、完善醫(yī)院控?zé)熤贫?，建立科學(xué)的醫(yī)院控?zé)熌Ｊ?，推動醫(yī)院控?zé)煿ぷ鞒掷m(xù)開展;

4、總結(jié)醫(yī)院控?zé)熃?jīng)驗，為貫徹控?zé)熣呒霸谌鐣苿涌責(zé)煿ぷ魈峁┮罁?jù)。

二、完善醫(yī)院控?zé)熃M織機構(gòu)

醫(yī)院成立控?zé)燁I(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)控?zé)煿ぷ鬓k公室，負(fù)責(zé)制定醫(yī)院控?zé)煿ぷ饔媱?、實施辦法、管理制度和評估辦法;協(xié)調(diào)各部門開展控?zé)煹男麄?、教育工?監(jiān)督落實日常工作的開展情況。

1、醫(yī)院控?zé)煴O(jiān)督員和巡查員。監(jiān)督員負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督控?zé)煿ぷ鳎膊閱T負(fù)責(zé)加強巡視和規(guī)勸。

2、各科室實行科主任負(fù)責(zé)制，成立以科主任為組長，護士長和控?zé)煿歉蔀榻M員的控?zé)煿芾硇〗M，各科室控?zé)煿芾硇〗M負(fù)責(zé)制定本科室控?zé)煿芾碇贫?，根?jù)醫(yī)院工作計劃開展控?zé)煿芾砉ぷ鳌?/p>

三、制定控?zé)熡媱澓蛯嵤┺k法

1、根據(jù)基線調(diào)查情況，有針對性地制定控?zé)熡媱澓蛯嵤┺k法，并將鞏固無煙醫(yī)院納入醫(yī)院發(fā)展計劃。

2、建立健全醫(yī)院控?zé)熤贫群凸芾磙k法。

(1)制定控?zé)燁I(lǐng)導(dǎo)小組的工作制度及職責(zé)，負(fù)責(zé)檢查實施辦法的執(zhí)行情況。

(2)將創(chuàng)建無煙醫(yī)院工作結(jié)合到醫(yī)院的日常管理和醫(yī)療工作中，實行院、科兩級管理。

(3)認(rèn)真執(zhí)行控?zé)熆己宿k法與獎懲制度。

(4)落實控?zé)煴O(jiān)督員及巡查員的工作制度及職責(zé)，定期檢查記錄執(zhí)行情況。

(5)落實醫(yī)務(wù)人員簡短戒煙勸導(dǎo)規(guī)定，明確醫(yī)院全體員工勸阻吸煙的責(zé)任和義務(wù)，將就診者吸煙情況納入問診內(nèi)容，并在病歷中記錄。

(6)落實戒煙門診及戒煙醫(yī)生工作制度及職責(zé)。

(7)完善室外吸煙區(qū)設(shè)置和管理辦法，配置吸煙危害健康的警示語標(biāo)牌。

四、加強控?zé)熜麄鳎瑒?chuàng)建無煙環(huán)境

1、通過媒體等多種形式向社會宣布醫(yī)院是“無煙醫(yī)院”，接受社會各界的支持、理解和監(jiān)督。

2、醫(yī)院室內(nèi)全面禁煙，在室外設(shè)置吸煙區(qū)。

(1)醫(yī)院內(nèi)所有室內(nèi)場所，包括候診區(qū)、治療區(qū)、病房、檢查室、手術(shù)室、醫(yī)護辦公室、值班室、會議室、走廊、樓梯、地下停車場等公眾場所全面禁煙。

(2)在醫(yī)院大樓的主要入口處等明顯位置設(shè)置明顯的禁止吸煙警示牌，在所有禁煙區(qū)域張貼禁煙標(biāo)志，告知醫(yī)院員工、患者、家屬及來訪者不得在醫(yī)院室內(nèi)吸煙。

(3)分別在花園、停車場設(shè)置吸煙區(qū)，有明確的引導(dǎo)標(biāo)識。

3、進行控?zé)熤R宣傳：

(1)在導(dǎo)醫(yī)臺、分診臺、病房、門診候診廳等處擺放控?zé)熜麄髻Y料供取閱或向就診者、來訪者發(fā)放控?zé)熜麄鞑牧?，宣傳煙草的危害和控?zé)熤R(如吸二手煙的危害、戒煙的益處、戒煙方法與技巧)。

(2)利用醫(yī)院網(wǎng)站、宣傳欄、電子屏、院周會、職工大會、醫(yī)患溝通會等形式，向全院員工、就診者和來訪者進行控?zé)熜麄鳌?/p>

(3)將控?zé)熜麄髻Y料納入住院及門診病人須知，宣傳吸煙有害健康的醫(yī)學(xué)知識，告誡病人、家屬和來訪者禁止在醫(yī)院室內(nèi)吸煙。

(4)每年為醫(yī)務(wù)人員及社會吸煙人員安排吸煙危害性與戒煙方法的知識講座，新員工上崗安排控?zé)熃逃嘤?xùn)。

(5)醫(yī)務(wù)人員在診療活動中，主動向病人及家屬口頭宣傳吸煙的危害性，積極勸阻在控?zé)焻^(qū)域內(nèi)的吸煙行為。

4、醫(yī)院室內(nèi)禁止擺放煙草制品及煙灰缸等煙具。

5、醫(yī)院餐廳等區(qū)域內(nèi)禁止出售煙草制品，禁止各種形式的煙草廣告和贊助活動。

6、控?zé)煴O(jiān)督員加強對各科室的控?zé)煿ぷ鞯闹笇?dǎo)和監(jiān)督，控?zé)熝膊閱T加強巡視及勸阻吸煙。

五、進行控?zé)煾深A(yù)活動

1、對員工進行控?zé)熍嘤?xùn)。

(1)培訓(xùn)目的：加強員工控?zé)熌芰Γ私鉄煵輰】档奈：歪t(yī)生對控?zé)煹呢?zé)任;掌握戒煙方法和技巧，降低醫(yī)院員工吸煙率，提高控?zé)焻⑴c意識。

(2)培訓(xùn)對象與內(nèi)容：

①全院員工培訓(xùn)內(nèi)容：醫(yī)院控?zé)熡媱?、政策、獎懲和有關(guān)管理規(guī)定等。

②控?zé)熦?fù)責(zé)部門工作人員培訓(xùn)內(nèi)容：吸煙者數(shù)據(jù)庫的建立和管理、如何指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查各科室的控?zé)煿ぷ鳌?/p>

③醫(yī)務(wù)人員培訓(xùn)內(nèi)容：控?zé)熤R，對吸煙者提供簡短的勸阻指導(dǎo)(包括：吸煙的危害、評估吸煙的程度、戒煙的益處及戒斷癥狀的處理、防止復(fù)吸的技術(shù)指導(dǎo)和安排隨訪)。

④控?zé)煴O(jiān)督員培訓(xùn)內(nèi)容：以檢查要點培訓(xùn)為主。

⑤控?zé)熝膊閱T培訓(xùn)內(nèi)容：重點是規(guī)勸技巧的培訓(xùn)。

2、進行控?zé)煾深A(yù)：

(1)向醫(yī)務(wù)人員發(fā)放控?zé)熤R材料。

(2)開展多種形式的控?zé)熁顒樱喝缈責(zé)熤R講座、知識競賽、征集控?zé)煻绦诺?，促進醫(yī)務(wù)人員掌握控?zé)熤R、戒煙方法和技巧。

(3)幫助吸煙員工設(shè)計戒煙方案，進行藥物治療，消除因戒斷癥狀而出現(xiàn)的恐懼心理，提供防止復(fù)吸的技術(shù)指導(dǎo)，限度地減少戒煙帶來的不良反應(yīng)。

(4)對門診、住院患者、家屬和來訪者進行控?zé)熜麄?。提供宣傳材料或在患者就診手冊中加入控?zé)熜麄鲀?nèi)容，進行吸煙有害的健康宣傳和促進。

(5)醫(yī)務(wù)人員對門診及住院患者要詢問吸煙情況，進行簡短的勸阻和指導(dǎo)，提出戒煙建議，并在病歷中記錄。

六、提供戒煙指導(dǎo)和服務(wù)

1、在內(nèi)科門診設(shè)立戒煙門診和咨詢電話。

2、各科室醫(yī)務(wù)人員應(yīng)掌握戒煙方法，對所有就診者進行有針對性的、簡短的戒煙詢問和指導(dǎo)。

3、戒煙醫(yī)生對準(zhǔn)備戒煙者制定有針對性的戒煙計劃，進行戒煙干預(yù)，開展咨詢指導(dǎo)和藥物治療并舉的綜合服務(wù)。

4、對戒煙者進行定期隨訪，及時提供咨詢指導(dǎo)，努力提高戒斷率。

2023年度最新工作計劃（精選篇3）

時光飛逝，又迎來了新的學(xué)期，新的挑戰(zhàn)，面對各種繁瑣而復(fù)雜的工作，我們沒有畏懼，學(xué)生會辦公室作為一個負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)學(xué)生會各部門工作開展的樞紐部門，提高整個學(xué)生會的工作效率，充分發(fā)揮辦公室在學(xué)生會中的調(diào)配器的作用。為了順利完成部門的各項工作，且積極主動地協(xié)調(diào)各部門的工作，根據(jù)工作職能的同時結(jié)合本學(xué)期實際制定本學(xué)期工作計劃。

一、日常工作的開展

1、收集各部門、各組織上學(xué)期工作總結(jié)與本學(xué)期計劃。學(xué)期初制作了學(xué)生干部評分細(xì)則，本學(xué)期末會收集與統(tǒng)計學(xué)干加分情況

2、對辦公室的重新布置與美化，處理辦公室日常事務(wù)。

3、及時申請院團委學(xué)生會的辦公用品，并且在最短時間內(nèi)發(fā)放到各部。

4、對新__屆學(xué)生會聯(lián)系表和值班表進行調(diào)整。

5、與各院的學(xué)生會辦公室成員聯(lián)誼，交流其工作經(jīng)驗及其它日常事務(wù)。

6、對我院辦公室所有存檔文件應(yīng)持嚴(yán)謹(jǐn)、保密、重視態(tài)度。謹(jǐn)慎對待每份檔案資料。定期分類整理所存檔案，對各部門上交材料需保留紙質(zhì)與電子檔案各一份。

7、做好材料借用登記工作，對重要文件資料應(yīng)該經(jīng)過申請批準(zhǔn)后方可外借。保持檔案資料的完整性。

8、針對本學(xué)期開展的每一項活動，各部門在寫好活動策劃及總結(jié)后，由辦公室及時收集并存檔。

9、協(xié)助各部門開展工作，協(xié)調(diào)部門之間的關(guān)系。做好樞紐作用。

10、在自律的基本前提下，督促其它各部門做到文明、節(jié)儉、清潔、合理使用辦公室物品用具。

11、做好值班登記工作，對于值班人員的簽到作詳細(xì)記錄。

12、妥善保管好活動經(jīng)費的各項出資憑證并做詳細(xì)登記。

二、修訂、完善各項規(guī)章制度

修訂并且完善辦公室的各項規(guī)章制度，以及對院學(xué)生會各部門的考核制度的補充和修改。用制度規(guī)范工作，用制度指導(dǎo)工作。

三、會議記錄與會務(wù)籌備工作

1、系統(tǒng)安排召開日常內(nèi)部例會，協(xié)助主席團安排臨時會議、主席團會議、團委學(xué)生會例會，方便各部門工作的順利開展，進一步加強部門內(nèi)部思想、情感、溝通，始終保持高度的責(zé)任感與使命感。

2、做好相應(yīng)的會議記錄工作，做到大會小會均認(rèn)真對待的務(wù)實態(tài)度，及時整理了會議紀(jì)要，向各組織、各部門傳達了相關(guān)會議精神。

四、干部培養(yǎng)

學(xué)生會干部素質(zhì)的高低，直接決定了學(xué)生會工作的效率，可以說，加強干部素質(zhì)的高低，是學(xué)生會工作能否成功的關(guān)鍵依據(jù)工作需要與組織發(fā)展，本學(xué)期將對我部門干事進行有目的的培養(yǎng)，在部門內(nèi)部營造一種積極向上、相互學(xué)習(xí)、團結(jié)互助的工作氛圍，教導(dǎo)他們用心做事，用心做人;督促他們學(xué)習(xí)工作兩不誤，同時也鼓勵他們積極參加各類文娛活動，豐富大學(xué)生活。

五、發(fā)展方向

1、對內(nèi)方面，繼續(xù)與部門成員進行工作上的互助，交流。著重培養(yǎng)自己做事的具體操作能力，并繼續(xù)加強歸屬感與責(zé)任感。

2、對外方面，與各院的學(xué)生會辦公室進行交流，完善辦公室的日常工作;在與有合作的學(xué)校方面，定期邀請各個學(xué)生會的部長級成員進行工作心得交流。

2023年度最新工作計劃（精選篇4）

一、工作計劃

1.布置安排好10月1日的旺季接待，計劃在十月要求各部門對員工進行全面性的培訓(xùn)，內(nèi)容有：禮節(jié)禮貌、儀容儀表、各崗位的職責(zé)、各崗位知識的培訓(xùn)、各崗位常見案例的探討(主要是互動交叉式)，主要偏向現(xiàn)場模擬演練培訓(xùn)。

2.同時做好對10月1日黃金周客房、餐飲預(yù)訂與接待預(yù)測工作。對人力與物力進行合理性的調(diào)配。確保接待工作能正常運行。

3.做好節(jié)日酒店各項賣品推出的優(yōu)惠政策與推廣工作(已安排實施)。

4.世博會在月底即將結(jié)束，世博后的各項銷售和預(yù)訂、客服、本地合約簽訂、誤機客、會員卡銷售各相關(guān)部門要落實跟進。

5.餐飲銷售一直是公司的薄弱環(huán)節(jié)，抓緊對外銷售工作的落實，組織推介餐飲銷售工作。員工工作程序及操作很不理想，要加強培訓(xùn)和現(xiàn)場訓(xùn)導(dǎo)。

6.更新菜肴的出品，制作對換季節(jié)性新菜更新(已實施)

7.對南橋店、石皮路店管理人員進行培訓(xùn)和現(xiàn)場指導(dǎo)工作，特別是物資：布草、設(shè)備設(shè)施方面的管控工作要求熟練掌握。

8.召開店長及部門主要負(fù)責(zé)人會議布置下一季度工作安排(對日常事務(wù)性工作按先易后難一樣一樣的落實完成并逐步納入到績效考核)

9.抽調(diào)公司有發(fā)展?jié)摿Φ膬?yōu)秀中層管理人員進行培訓(xùn)。

二、客房十月份工作計劃

1、安全工作

房務(wù)部安全工作存在著很多問題，例如：客人資料保密，報表夜審不到位，維修工作不及時，消防意識不夠(使用不熟練)，各種用具，電器、系統(tǒng)經(jīng)常性的出現(xiàn)問題，要跟進隸屬方面的工作。

2、員工隊伍不穩(wěn)定，招聘管理人員沒到位，在招聘增補員工方面不及時。

3、開源節(jié)流

(1)銷售工作：維護老客房增加新客戶

(2)與預(yù)訂客服協(xié)作做好接待工作

(3)遵循廢物利用、重復(fù)使用為原則;同時做好對用人、用物、用水、用電的管控工作

4、員工培訓(xùn)工作理論與實踐作為重心，落實到各分管部門負(fù)責(zé)人，定期檢查各部門培訓(xùn)工作，檢查培訓(xùn)工作完成情況，同時進行考核、總結(jié)、完善各項培訓(xùn)工作

5、各項工作的溝通與交流：確保對內(nèi)員工、對外客戶、對上領(lǐng)導(dǎo)、對下員工順暢工作，相互尊重，及時溝通，不推諉責(zé)任不攬成績

6、十月份是黃金周，也是旅游期，在月上、中旬，房務(wù)部主要的工作就是投入到重大的接待中，把每一位抵店的客人接待好、服務(wù)好就是房務(wù)部工作的重中之重。此期間本職將合理安排好人力、物力，保證接待工作能達到一個新的高峰。

7、召開接待總結(jié)會，對黃金周接待過程中存在的問題進行總結(jié)，并做管理上的要求。

8、月底將根據(jù)員工的出勤情況，對員工進行必要的調(diào)休

2023年度最新工作計劃（精選篇5）

一、集團公司內(nèi)部審計工作總體思路：

1、今后5年公司審計工作的總體目標(biāo)是：由傳統(tǒng)的財務(wù)收支審計轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟效益審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟合同審計等并重。

2、20__年審計工作重點是：以內(nèi)控制度審計為基礎(chǔ),以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，提高審計工作質(zhì)量，加強審計意見的落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風(fēng)險、完善管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，即在實施審計監(jiān)督同時，提高審計服務(wù)職能。

二、20__年度集團公司內(nèi)部審計工作計劃如下：

1、完善審計內(nèi)控制度,促進集團內(nèi)控管理健全與完善

⑴ 首先完善集團公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)審計業(yè)務(wù)類型，準(zhǔn)備建立《集團公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《集團公司預(yù)算執(zhí)行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內(nèi)審制度。

⑵ 內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，20__年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。

⑶ 通過預(yù)算審計促進預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費用開支的相關(guān)制度尚未健全，部分單位即以預(yù)算作為費用開支的標(biāo)準(zhǔn)(而非以費用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn))，因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預(yù)算范圍。審計將配合財務(wù)等相關(guān)部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關(guān)費用開支標(biāo)準(zhǔn)，同時使之成為預(yù)算編制指引、規(guī)范性文件。

2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責(zé)任審計。

內(nèi)部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預(yù)算執(zhí)行)審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責(zé)任審計以及其他專項審計相結(jié)合，經(jīng)濟責(zé)任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應(yīng)搞好任中審計，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價。

⑴ 對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計、半年度審計)：

通過對下屬企業(yè)__年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

通過對20__年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計，發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執(zhí)行集團經(jīng)營政策、落實經(jīng)營管理措施，圍繞集團年度經(jīng)營目標(biāo)提高經(jīng)營效益。

⑵ 結(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計，促進內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計

集團實行資金集中管理，各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算管理，并入賬核算，禁設(shè)小金庫，因此，對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預(yù)算管理，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全、有效進行審計。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計

集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責(zé)任書，但主營業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績考核，并在erp中實行預(yù)算控制，因此，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務(wù)成本的開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)、原始票據(jù)合法性進行審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法性。

③工程項目的竣工結(jié)算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。

三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則

建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

1、對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風(fēng)險的目的。

2、與集團公司各職能部門，尤其是財務(wù)部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報，避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。

四、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強審計人員培訓(xùn)，進一步提高審計工作質(zhì)量。

1、__年審計隊伍人員出現(xiàn)流動，審計崗位配備不足，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實，20__年，需要領(lǐng)導(dǎo)支持與相關(guān)部門配合，按崗位設(shè)置配備審計人員，充實審計隊伍力量。

2、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度，使管理有制度，審計有依據(jù)，處罰有規(guī)定，進一步發(fā)揮審計事前、事中、事后參與經(jīng)營管理作用。

3、利用公司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進行座談，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基矗

4、通過審計回訪，落實審計問題整改，同時也使審計部門了解下屬企業(yè)訴求、解決問題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況，更好服務(wù)企業(yè)。

5、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織參加國際內(nèi)審師資格考試等，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。